ZUS sam nie wypłaci ci tych pieniędzy. Nie ma takiego obowiązku. Musisz złożyć wniosek
ZUS przypomina o zasadach podziału i wypłaty zgromadzonych środków po śmierci osoby ubezpieczonej. Wypłacie podlegają fundusze pozostawione na subkoncie osoby ubezpieczonej. Dodatkowo nie dotyczy to wyłącznie osób posiadających OFE. Kto więc może odziedziczyć środki zgromadzone w ZUS? W jaki sposób można wypłacić pieniądze?
ZUS przypomina, że ubezpieczeni posiadający subkonta mogą wskazać osoby uprawnione do wypłaty pieniędzy po ich śmierci. Do właścicieli OFE przekazywane są nawet osobne informacje. Jak wskazać spadkobierców naszych funduszy? Co, jeśli nie złożymy wniosku? Poznajmy zasady dziedziczenia środków zgromadzonych w ZUS.
Spis treści:
Jaki wniosek o dziedziczenie środków z ZUS złożyć?
W przypadku dziedziczenia funduszy z ZUS dokument musi zostać złożony przez właściciela konta. Jeśli posiada on jedno subkonto, powinien złożyć wniosek UWU o wskazaniu osoby uprawnionej. Swoją dyspozycję można zmienić w każdym momencie. Wniosek UWU wykorzystywany jest również do modyfikacji listy osób uprawnionych do dziedziczenia pieniędzy z ZUS.
Właściciele kont bez OFE zobowiązani są złożyć jeszcze jeden wniosek. Dotyczy on stosunków majątkowych ze współmałżonkiem. Warto jest zastanowić się nad wybraniem spadkobiercy. Brak wskazania takich osób skutkować będzie wejściem środków z ZUS do masy spadkowej.
Jak odziedziczyć środki zgromadzone w ZUS?
ZUS nie ma obowiązku samodzielnie zająć się wypłaceniem środków na konto osoby uprawnionej. W przypadku śmierci właściciela subkonta bez aktywnego OFE konieczne jest złożenie wniosku o wypłatę. Jest to wniosek USS dostępny na stronie Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. W przypadku osób posiadających OFE należy zgłosić się najpierw do tej instytucji. To właśnie ona kontaktuje się później z ZUS celem wypłacenia środków.
Wysokość dziedziczonych funduszy z ZUS uzależniona będzie od złożonego przez właściciela konta wniosku. Dokument zawiera w sobie rubryki dotyczące podziału środków na wszystkich spadkobierców.
Czy dziedziczenie środków z ZUS jest opodatkowane?
Pieniądze z ZUS powinny zostać wypłacone w ciągu 3 miesięcy od złożenia wniosku. Należy również wiedzieć o tym, że środki z OFE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn. Podatkowi podlega jednak sama wypłata środków spadkobiercy. ZUS potrąci wtedy zryczałtowany podatek dochodowy od osób fizycznych, który różni się od daniny od spadku.
***
Czytaj także:
