Emerytura bez podatku 2025. Kto może z niej skorzystać?

Dla wielu seniorów życie na emeryturze wiąże się z finansowymi wyzwaniami. Niestety sytuację pogarsza podatek, który musi być odprowadzany od świadczenia. Aby ułatwić troskę o domowy budżet, państwo wprowadziło już jakiś czas temu ulgę w postaci emerytury bez podatku. Sprawdzamy, o czym należy pamiętać, aby skorzystać ze świadczenia.

Z emerytury bez podatku może skorzystać każdy emeryt i rencista, którego świadczenie nie przekracza 2500 zł brutto. Brak podatku dochodowego oznacza wyższą kwotę emerytury alby renty. Według szacunków ZUS-u z 2022 roku na tej podstawie mogło oszczędzić nawet 90 proc. emerytów i rencistów, a 2/3 z nich w ogóle nie musi płacić daniny.

Jeśli senior pobiera kilka świadczeń, np. emeryturę oraz rentę, w dalszym ciągu może skorzystać z ulgi. Warunkiem jest jednak to, że łączna wartość świadczeń nie może przekroczyć 2500 zł brutto.

Emeryci i renciści o wyższych świadczeniach zapłacą podatek tylko od nadwyżki ponad kwotę 2500 zł.

Należy jednak pamiętać, że zwolnienie obowiązuje jedynie w przypadku podatku dochodowego. Seniorzy pobierający świadczenia w dalszym ciągu muszą odprowadzać od nich składkę zdrowotną. Obecnie wynosi ona 9 proc. świadczenia.

Z emerytury bez podatku może skorzystać każdy senior, którego świadczenie nie przekracza określonej kwoty. Nie trzeba spełniać żadnych dodatkowych formalności, aby uzyskać ulgę.

Należy jednak pamiętać, że emerytury i renty co roku podlegają waloryzacji. Odbywa się ona w marcu, a w tym roku wyniosła 5,5 proc. Z tego powodu część emerytur została powiększona. Podwyżka świadczeń wyniosła co najmniej 100 zł. To może oznaczać, że od 1 marca 2025 część seniorów nie będzie mogła skorzystać ze zwolnienia z podatku dochodowego, jako że wysokość ich świadczenia przekroczy kwotę 2500 zł. To oznacza, że ich dochód netto będzie niższy.

Co więcej, z podatku nie będzie zwolniona 13. emerytura. Wynosi ona równowartość najniższej emerytury obowiązujące od 1 marca 2025, co oznacza, że seniorzy otrzymają świadczenie o wysokości 1878,91 zł brutto. Brak ulgi wynika z tego, że jest to dodatkowe świadczenie, które wypłacane jest obok comiesięcznego finansowania.

Wysokość emerytury, która zwolniona jest z płacenia podatku dochodowego, zależy od wysokości kwoty wolnej od podatku. W 2025 roku w dalszym ciągu wynosi ona 30 tys. zł. Wzbudza to kontrowersje, ze względu na to, że wielu seniorów nie będzie mogło skorzystać z ulgi ze względu na waloryzację świadczeń.

W wielu przypadkach kwota świadczenia nie będzie mocno obniżona ze względu na podatek. Wynika to z zasady, że im wyższa kwota świadczenia, tym wyższy podatek. Dla większości seniorów podatek dochodowy wynosi 12 proc.

Źródło: biznes.interia.pl, poradnikprzesiebiorcy.pl