Te pieniądze ZUS wypłaci bez podatku. W grę wchodzi duża kwota
Po śmierci osoby ubezpieczonej ZUS może wypłacić środki zgromadzone na jej subkoncie. Nie wszyscy o tym wiedzą i nie składają wniosku o wypłatę. Co trzeba zrobić, by otrzymać pieniądze z ZUS? Jak złożyć wniosek? Ile pieniędzy można dostać i kto jest uprawniony? Sprawdzamy.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych informuje, że pieniądze zgromadzone na subkoncie ZUS osoby ubezpieczonej w przypadku jej śmierci podlegają podziałowi i wypłacie. Podobnie jak środki zebrane na rachunku w OFE. Chodzi o znaczne pieniądze, bo z ubiegłorocznych danych ZUS wynika, że średnio na koncie przyszłego emeryta jest 106 tys. zł kapitału emerytalnego, a na subkoncie zgromadzonych jest przeciętnie 29 tys. zł.
Spis treści:
Subkonto ZUS. Jakie są zasady dziedziczenia?
Osoba ubezpieczona może wskazać osoby uprawnione do otrzymania środków z subkonta w ZUS. Taką dyspozycję można zmienić w każdym momencie. Jeśli nikt nie zostanie wskazany, to środki z subkonta wejdą po śmierci osoby ubezpieczonej do spadku.
ZUS informuje osobę ubezpieczoną o obowiązku złożenia pisemnego oświadczenia o stosunkach majątkowych między nią a współmałżonkiem oraz nakłania do złożenia dyspozycji odnośnie osób uprawnionych do otrzymania zgromadzonych środków na subkoncie po śmierci takiej osoby. Dotyczy to osób, które nie zawarły umowy z otwartym funduszem emerytalnym.
Po śmierci osoby, dla której ZUS prowadził subkonto, na podstawie wskazań w dyspozycji osoby uprawnione do otrzymania zgromadzonych środków zostają poinformowane o możliwości złożenia wniosku o ich wypłatę.
Jak wypłacić środki z subkonta?
Nie trzeba korzystać z pomocy pośredników, by otrzymać pieniądze z subkonta. Wystarczy złożyć do ZUS odpowiedni wniosek o transfer/wypłatę pieniędzy z subkonta osoby ubezpieczonej. Formularze są dostępne na Platformie Usług Elektronicznych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych (PUE ZUS).
Do wniosku należy dołączyć m.in. oryginał lub kopię potwierdzoną za zgodność z oryginałem:
- odpisu skróconego aktu zgonu,
- prawomocnego postanowienia sądu stwierdzające nabycie spadku bądź zarejestrowany akt poświadczenia dziedziczenia,
- odpisu skróconego aktu małżeństwa (gdy wnioskodawcą jest współmałżonek).
Kto może złożyć wniosek?
Wniosek o wypłatę środków z ZUS mogą złożyć tylko osoby, które mają prawo do podziału lub wypłaty środków z subkonta osoby ubezpieczonej.Mogą być to:
- osoby wskazane przez osobę ubezpieczoną,
- spadkobiercy,
- małoletni,
- współmałżonkowie (jeśli występowała wspólność majątkowa).
W przypadku, gdy ubezpieczona osoba posiada zarówno subkonto w ZUS i jest członkiem OFE, podział środków rozpoczyna się w funduszu emerytalnym. Dlatego też najpierw należy złożyć wniosek do OFE, a fundusz następnie zawiadomi ZUS o osobach, na których rzecz podzieli środki z rachunku i o ich udziale w tych środkach.
Kiedy przychodzą pieniądze?
ZUS w ciągu trzech miesięcy od czasu, kiedy wpłynie do niego zawiadomienie z OFE, podzieli i wypłaci środki z subkonta. Środki otrzymane z subkonta i oraz z OFE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn.
Jedynie w przypadku, kiedy wypłata następuje na rzecz spadkobierców, ZUS jest zobowiązany do pobrania zryczałtowanego podatku dochodowego od osób fizycznych.
Klaudia Katarzyńska
Czytaj także:
***
Bądź na bieżąco i zostań jednym z 200 tys. obserwujących nasz fanpage - polub Interia Wydarzenia na Facebooku i komentuj tam nasze artykuły!
